关于九江市柴桑区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)的报告(书面)

(2019年2月28日在九江市柴桑区第一届人民代表大会

第二次会议上)

区政府党组成员、财政局局长 聂晓峰

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议,并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

第一部分 2018年财政预算执行情况

2018年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，我区财政工作紧紧围绕预算收支目标，统筹城乡发展工作大局，积极应对复杂严峻经济形势，创新运行机制，切实履行财政职能，促进了全区经济和各项社会事业平稳发展，较好地发挥了逆势有为、担当有位的保障作用。

一、一般公共财政预算收入执行情况

2018年，全区一般公共财政预算收入完成216,644万元，为年初预算202,600万元的107%，比上年185,588万元增加31,056万元，增长16.7%。其中：地方一般预算收入完成143,987万元，占年计划145,000万元的99.3%，同比增收8,491万元，增长6.3%；上划中央收入65,392万元，占年计划150.1%，同比增加20,203万元，增长44.7%；上划省级收入7,266万元，占年计划153.8%，同比增加2,363万元，增长48.2%。

分部门完成情况，税务184,516万元，占年计划102.5%,同比增长22.6%；财政32,129万元，占年计划142.2%，同比下降8.6％。

2018年全区财政总支出376,339万元，占调整预算(含上级追加、本级预算安排、上年结转，以下简称调整预算)的100％，比上年决算数增长47.4％。属于上级专项补助支出152,608万元，比上年增长156.8％,其中：一般公共服务支出210万元、公共安全支出1,819万元、教育支出4,768万元、科学技术支出579万元、文化体育与传媒支出541万元、社会保障和就业支出37,726万元、医疗卫生支出14,223万元、环境保护支出1,647万元、城乡社区事务支出56万元、农林水事务支出10,494万元、交通运输支出943万元、商业服务事务支出189万元、国土资源气象事务支出144万元、保障性住房事务支出3,856万元、粮油物资储备事务支出24万元、其他支出75,389万元; 本级支出223,731万元，比上年增长14.2％。

一般预算支出主要项目情况是：

一般公共服务支出31,629万元，比上年增长12.7％；

国防支出497万元，比上年增长34％；

公共安全支出15,969万元，比上年增长11.2％；

教育支出48,313万元，比上年增长4.2％；

科学技术支出6,482万元，比上年增长4％；

文化体育与传媒支出4,050万元，比上年增长20%；

社会保障和就业支出48,394万元，比上年增长39.9％；

医疗卫生与计划生育支出35,409万元，比上年下降20.3％；

节能环保支出8,123万元，比上年增长243％；

城乡社区支出63,553万元，比上年增长152.7％；

农林水支出45,996万元，比上年增长36.4％；

交通运输支出4,973万元，比上年增长78.1％；

资源勘探信息等支出12,802万元，比上年增长761.5％;

商业服务业等支出862万元，比上年下降12.1%；

国土海洋气象等支出1,872万元,比上年下降35.7%;

住房保障支出6,095万元,比上年增长24%;

粮油物资储备支出711万元,比上年下降14.9%;

其他支出38,306万元，比上年增长12841.2％；

债务付息、发行费支出2,303万元，比上年增长140.6%。

全区一般预算收支平衡情况是：当年地方收入143,987万元，加税收返还19,766万元、上级结算补助收入26,838万元、上级专项补助收入158,032万元、新增国债转贷收入11,837万元、盘活财政存量资金14,220万元、上年结余收入13,093万元，收入总计387,775万元。全区一般预算支出376,339万元，上解支出2,834万元，归还政府债券本金3,278万元，支出总计382,451万元。收支相抵，滚存结余5,324万元。实现当年财政收支平衡，略有节余。

二、财政基金收入预算执行情况

2018年全区基金收入完成168,658万元，其中：土地出让金收入完成89,014万元，市政配套费收入完成792万元，污水处理费收入414万元，彩票公益金收入完成138万元，农业土地开发资金180万元，国有土地收益基金4,934万元，地方政府债券转贷收入54,182万元，上级政府性基金专项收入432万元，新增建设用地有偿使用费收入1,208万元，调入资金14,967万元，上年结转收入2,398万元。

当年基金支出完成150,340万元。按照有关政策要求，将今年基金收入、上级专项基金收入、政府专项债券收入用于以下几方面的支出：

1、区级土地出让基金支出89,014万元。

2、市政配套费支出792万元,全部用于市政建设。

3、体彩公益金138万元，按照规定用于体育及福利事业支出。

4、污水处理费支出414万元，全部用于污水处理服务费支出。

5、地方政府专项债券转贷支出54,182万元。其中：新增棚改专项债券47,108万元全部用于棚户区改造支出，置换债券7,074万元。

6、上级政府性基金专项支出432万元，按照上级专项用途使用。

7、上年专项结转支出2,398万元，按照上年结转专项用途使用。

基金预算支出平衡情况是：政府性基金收入完成168,658万元。当年基金支出完成150,340万元，上解支出255万元，债券还本支出8,400万元，置换债券支出7,074万元。收支相抵，基金结余2,589万元。

三、2018年预算执行有关情况说明

1、2018年决算还在编制中，上述数据如有变动，待决算正式编成并经上级财政部门批复后，再报请区人大常委会审批。

2、部分支出科目变动加大，主要有以下因素：一是新增政府债券资金，导致部分科目变动较大；二是上级财政转移支付力度加大，部分科目上级专项补助变动较大。

第二部分 2019年财政预算（草案）

一、指导思想

2019年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚持和加强党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾，按照高质量发展的要求，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，按照党中央、国务院和省委、省政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，不折不扣落实好减税降费各项政策，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益，提高预算管理水平和政策实施效果。按照省委、市委、区委相关会议精神，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、编制原则

（一）综合全面原则。预算编制要体现《中华人民共和国预算法》和《江西省预算审查监督条例》等法律法规的严肃性，实行全口径预算，部门和单位的各项收支要全面、完整地纳入部门预算，强化预算的约束力，不得在预算之外留有任何收支项目。坚持收支统一管理，统筹安排，综合平衡。

（二）保障重点原则。预算编制要体现公共财政基本职能、落实国家的方针政策、结合区委、区政府的重点工作。按照“保工资、保运转、保民生”的原则，优先保障人员支出、保证机关正常运转、保证民生需求；分轻重缓急，坚持量入为出，统筹安排项目支出。调整和优化支出结构，加大对社会公共事业的投入，充分调动部门的积极性。

（三）科学公正原则。做到编制方法科学、程序规范、内容细实，定额体系健全、支出项目公开、标准相对统一、资金分配公开透明。依法接受人大、审计部门的审查监督，自觉接受社会监督。

（四）零基预算原则。部门和单位按照当年承担的工作任务和工作量，在政策范围内合理安排支出项目，数额应依据部门和单位工作量并结合财力实行零基预算。

（五）勤俭节约原则。坚决执行中央关于厉行节约、反对铺张浪费精神，2019部门预算 “三公”经费按零增长或略有下降。

三、2019年全区财政预算（草案）

第一部分 一般公共预算（草案）

（一）公共预算收入安排情况

2019年全区公共财政总收入安排233,976万元，比上年增长8%，税比86%。分部门：税务200,000万元，财政33,976万元；分级次：区本级183,976万元，乡镇级50,000万元。

2019年公共预算区本级可用财力合计232,516.7万元，同比增加10,802.26万元，增长4.9%，具体如下：

1、公共预算地方收入150,000万元。

2、税收返还收入19,766万元,其中:“营改增”税收返还收入15,587万元, 增值税和消费税税收返还收入2,026万元(按2015年基数固定)，所得税基数返还收入244万元，省级两税返还基数1,804万元，成品油价格和税费改革税收返还收入105万元。

3、上级结算补助收入25,362万元，其中：

（1）均衡性转移支付收入11,478万元；

（2）区级基本财力保障机制奖补资金收入2,735万元；

（3）义务教育等转移支付收入3,945万元；

（4）固定数额补助收入7,204万元。

4、上级专项补助收入36,577.7万元。

5、新增一般债券资金收入4,811万元。

减：上解上级支出4,000万元。

（1）原体制上解59万元；

（2）税收上解678万元（省五小税基数年78万元、个人所得税和电力企业税收600万元）；

（3）农村中小学校舍改造区配套上解77.5万元；

（4）原地税经费上划上解1,285万元；

（5）省管区上解市级基数447万元；

（6）其他结算上解1,453.5万元，其中：新建投产大中型工业企业增值税省级分成部分400万元、重点工程税收上解1,053.5万元。

2019年可用财力变动主要原因：一是地方收入增加；二是上级均衡性转移支付财力增加；三是新增政府债券转贷收入增加；四是上级专项资金提前告知部分减少。

（二）区本级公共预算支出安排情况

2019年公共预算支出232,516.7万元，同比增加10,802.26万元，增长4.9%。具体分类用途如下：

1、人员支出59,800万元，预计同比增加1,800万元。

2、单位公用经费支出16,583 万元，预计同比增加200万元。

3、乡镇转移支付支出42,263万元，预计同比增加360万元，主要是增加村级和社区转移支付。

4、非税收入成本性支出19,550万元，与上年持平。

5、民生工程（项目）配套资金支出34,070万元，预计同比口径增加9,620万元，主要是行政事业单位养老保险和殡葬改革专项资金增加。

6、区本级专项支出27,734万元；预计同比口径增加1,384万元。

具体功能科目分类如下：

一般公共服务支出25,783万元，同比增长9.4%；

国防支出486万元，同比增长4.3%；

公共安全支出13,356万元，同比增长19.3%；

教育支出44,363万元，同比增长3.9%；

科学技术支出13,688万元，同比增长2.8%；

文化体育与传媒支出3,760万元，同比增长5.9%；

社会保障和就业支出24,860万元，同比增长13.7%；

医疗卫生与计划生育支出21,200万元，同比增长11.1%；

节能环保支出1,656万元，同比增长9.5%；

城乡社区事务支出22,131万元，同比增长22.3%；

农林水支出17,320万元，同比增长7.5%；

交通运输支出715万元，同比增长12.2%；

资源勘探信息等支出856万元，同比增长10.1%；

商业服务业等支出903万元，同比增长4%；

国土海洋气象等支出1,365万元，同比增长9.9%；

住房保障支出135万元，同比增长77.6%；

粮油物资储备支出412万元，同比增长19%；

预备费3,000万元，与上年持平；

其他支出11万元，与上年持平。

7、上级专项提前告知部分36,557.7万元，按照上级文件规定用途使用。

8、新增一般债券资金4,811万元，按照区政府确定的工程项目用途使用。

以上是切大块安排情况,因公共预算财力有限，重点项目建设和部分民生实事项目在政府性基金预算中安排，由于机构改革和一些政策调整，细化预算和部门预算编出后会有所变化,届时再提请区人大常委会审议通过。

三、按照上述预算安排，2019年全区公共财政预算收入总计为236,516.7万元，一般公共财政预算支出232,516.7万元，上解支出4,000万元，当年公共预算收支平衡。

第二部分 政府性基金预算（草案）

一、2019年政府性基金收入安排122,636万元，其中：

1、土地出让金收入100,000万元；

2、市政配套费收入1,500万元；

3、体彩公益金收入100万元；

4、污水处理费收入430万元。

5、新增专项债券收入20,606万元。

二、2019年政府性基金支出安排120,636万元（按以收定支原则）,其中:

1、土地出让金收入中安排支出98,000万元； 主要用于：

① 政府债务还本付息42,400万元,主要用于政府性债券还本付息支出；

② 城市功能及品质提升专项35,000万元，主要用于政府购买公共服务（含保洁等）、沿街路面亮化美化提升、城区主干道白改黑工程，三城同创等；

③ 其他区本级专项资金20,600万元，主要用于农业、水利、交通、国土、社保等区本级相关项目。

2、市政配套费安排支出1,500万元；

3、彩票公益金安排支出100万元；

4、污水处理费安排支出430万元；

5、新增专项债券支出20,606万元，按照区政府确定的项目用途使用。

以上是切大块安排情况，因土地出让金预算按以收定支原则进行编制，政府性基金预算中优先保障部分区本级民生配套和项目支出，区本级一些重点工程项目，将由区城投公司通过市场化运作。机构改革到位后，将进一步细化预算，待正式细化预算编出后会有所变化,届时再提请区人大常委会审议通过。

三、按照上述预算安排，2019年全区政府性基金预算收入总计为122，636万元，政府性基金预算支出安排120，636万元，上解上级支出2,000万元（从2019年省财政将按出让金总额2%进行统筹），确保当年基金预算收支平衡。

第三部分 社会保险基金预算（草案）

（一）社会保险基金收入预算数

2019年社会保险基金预计收入106,354万元，其中：保险费收入46,159万元，投资收益1,556万元，转移收入2,099万元，上级财政补贴收入54,555万元，其中:区级配套补贴收入14,255万元,具体是：企业职工基本养老保险基金4,000万元, 机关事业养老保险基金5,035万元，城乡居民基本养老保险基金380万元, 城镇职工基本医疗保险基金2,700万元, 城乡居民医疗保险基金2,070万元，工伤保险基金70万元。

（二）社会保险基金支出预算数

2019年社会保险基金预计支出89,669万元，其中社会保险基金支出86,011万元，转移支出108万元。

（三）社会保险基金收支结余数

2019年年初社会保险基金结余85,859万元，2019年当年收支结余16,685万元，2019年年末结余102,544万元。

以上是社保基金预算总的安排情况，待正式细化预算编出后会有所变化,届时再请区人大常委会审议通过。

第四部分 国有资本经营预算（草案）

一、基本情况

根据上报市国资委我区国有企业共10家，分别是：1.九江市柴桑区食品公司；2.九江市柴桑区粮食购销公司；3.九江市柴桑区军粮供应站；4.九江市柴桑区物资贸易有限公司；5.九江市柴桑区祥瑞爆破配套服务有限公司；6.九江市柴桑区良友宾馆；7.九江市柴桑区城市建设投资开发有限公司；8.九江市柴桑区港口街中心集镇投资建设有限公司；9.九江市柴桑区融成国有资产经营有限公司；10.九江市柴桑区市政工程公司。

二、2018年全区国有企业财务收支情况

1、全区国有企业资产情况：2018年底，我区国有企业资产合计683,077万元。

2、全区国有企业负债217,312万元。

3、所有者权益合计465,765万元。

4、全区国有企业2018年收支利润情况

营业总收入5,042.53万元，营业总成本1,314.17万元，营业利润271.9万元，营业外收入420万元，营业外支出120万元，利润总额571.9万元，净利润571.9万元。

三、2019年预算情况

1、2019年预计当年营业利润424万元。预计十家国有企业营业性收入4,270万元，营业性支出3,846万元（其中：营业成本941万元，营业税金及附加60万元，销售费用358万元，管理费用921万元，财务费用1,566万元）。

2、2019年预计当年净利润716万元。预计营业外收支净额300万元，其中政府补助性收入420万元，营业外支出120万元。

四、国有资产处置、有偿使用收入情况

1、2018年国有资产处置、有偿使用收入总额992.61万元，其中资产处置收入311.71万元（区直属单位307.73万元，乡镇3.98万元），有偿使用收入680.90万元（区直属单位538.30万元，乡镇142.60万元）。

2、2019年国有资产有偿使用预计700万元，其中区直属单位555万元，乡镇145万元）。

以上是国有资产预算总的安排情况，待正式细化预算编出后会有所变化,届时再请区人大常委会审议通过。

各位代表，2019年财政工作目标已经明确，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，科学谋划，主动服务，扎实工作，为全区的经济高质量跨越式发展作出新的更大的贡献！

区一届人大二次会议秘书处 2019年2月25日印发

（共印450份）