一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计280.71万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计280.71万元，比上年减少37.94万元，下降11.91%，主要原因：2022年度有人员去世，额外产生抚恤费支出。

本年收入的具体构成：财政拨款收入280.71万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计280.71万元，其中本年支出合计280.71万元，比上年减少37.94万元，下降11.91%，主要原因：2022年度有人员去世，额外产生抚恤费支出；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：零基预算改革后不结转。

本年支出的具体构成：基本支出184.54万元，占65.74%；项目支出96.17万元，占34.26%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数126.95万元，决算数280.71万元，完成年初预算的221.12%。其中：

（一）科学技术支出（类）年初预算数116.09万元，决算数269.85万元，完成年初预算的232.45%。预决算差异主要原因：年中有省、市拨款。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数10.86万元，决算数10.86万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出184.54万元，其中：

（一）工资福利支出154.29万元，比上年增加27.46万元，增长21.65%，主要原因：人员增加1人。

（二）商品和服务支出25.99万元，比上年减少43.23万元，下降62.45%，主要原因：人均科普经费未列入预算。

（三）对个人和家庭补助支出4.26万元，比上年减少115.42万元，下降96.44%，主要原因：2022年度有人员去世，额外产生抚恤费支出。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少2.92万元，下降100.00%，主要原因：本年度未采购。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%；决算数与上年持平，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）行为。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）行为。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）行为。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数2.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的0.00%，主要原因：未发生公务接待。决算数与上年持平,主要原因：未发生公务接待。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：未发生公务接待。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出25.99万元，决算数比上年减少46.16万元，下降63.97%，主要原因：科普经费未列入预算。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金79万元，占项目支出总额的100%。

组织对“市级科技小院”、“科普大篷车”等两个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出79万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，本单位2023年度项目支出绩效评价结果为优，基本完成了预算规划的各项工作及区委、区政府交办的其他事项，履行了部门各项职责，达到了预算设立的主要目标。。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出280.71万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，基本完成了预算规划的各项工作及区委、区政府交办的其他事项，履行了部门各项职责，达到了预算设立的主要目标。。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

为深入贯彻落实《中共江西省委江西省人民政府关于全面实施预算绩效的实施意见》文件精神，进一步提高部门整体依法履职效益，强化部门支出责任，促进部门资源的合理配置，根据柴桑区财政局的要求，我单位于2024年4月份开始对2023年度项目支出情况的绩效评价进行了自评。2023年，区科协认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求的情况；围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，突出预算绩效管理，提高资金使用效益。

2023年紧紧围绕当年任务开展工作，推进绩效目标编审与预算编审流程相融合，绩效目标编制与预算编制实现布置、编制、审核、批复四个同步。2023年区科协共编报预算绩效项目2个，涉及资金79万元，其中科技小院项目1万元、科普大篷车78万元。

评价小组通过收集我单位的数据和资料、实地核查并结合单位2023年履职情况，综合评审意见，对照评价方案的指标逐一进行评价、打分，

其中科技小院项目评价总得分为100分、科普大篷车项目评价总得分为100分、市级科技专项总得分为97分。

本单位2023年度项目支出绩效评价结果为优，基本完成了预算规划的各项工作及区委、区政府交办的其他事项，履行了部门各项职责，达到了预算设立的主要目标。

绩效目标完成情况总体分析：

（一）履职完成情况：送科技下乡活动完成4次；宣传活动覆盖群众超6000人次；主题科普活动4次；服务、慰问科技工作者3人次；建设科技创新平台1家；购置科普大篷车1辆；支持科技小院建设1家；完成九江市全国科普日主场活动。

（二）履职效果情况：产生企业创新成果1个；帮扶村人均增收500元；公民科学素质超过全市平均水平。

（三）社会满意度及可持续性影响：公民科学素质、群众满意度显著提升。

偏离绩效目标的原因和改进措施：

1、预算编制的准确度有待提高，仅考虑了同级财政拨款，没有考虑其他方面的收入，预算收支金额与决算收支金额存在差异过大。

2、绩效目标制定精准有待完善，部分指标在设置时未考虑可能会发生较大变化。

改进措施：按照预算法及实施条例的相关规定，结合本部门的业务特点、发展规划、上年度预算执行情况和本年度预算收支变化等因素，准确化相关经费预算、使预算编制更精准更合理，降低预决算差异过大的情况；同时加强预算执行管理，避免预决算数据出现较大偏差的情况，严格控制经费支出。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（四）资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。

（五）社会保障和就业支出：反映政府对社会保险基金的补助以及补充全国社会保障基金的支出。

（六）科学技术普及支出：反映科学技术普及方面的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

科协部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。科协部门2023年项目共有2项，分别是科普大篷车，市级科技小院

（二）项目绩效目标。总体目标是落实《全民科学素质行动规划纲要》，实施一批科普专项，开展科普活动，提升基层科普服务能力。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的是监督资金使用情况，确保项目资金落实到位

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等，绩效评价原则是对照上级资金文件设置相应绩效指标，并结合我区实际和资金规模予以调整。

（三）绩效评价工作过程

对照文件要求开展项目绩效评价，一是资金拨付使用情况，二是绩效目标完成情况，确保资金使用合理。

三、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况落实上级文件精神，将资金拨付至各基层科普单位。

（二）项目产出情况

市级科技小院：创建市级科技小院1家。

科普大篷车：购置科普大篷车一台。

（三）项目效益情况

通过实施科普专项，购置科普大篷车一台，支持还林油茶科技小院建设。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要问题：部分指标设置时不够合理，造成未完成全部目标

主要原因是对绩效目标设置要求理解不透彻，未对照全年工作目标进行设置。

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

无