一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计475.84万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计475.84万元，比上年增加99.12万元，增长26.31%，主要原因：人员增加，本年度新招录公务员5名。

本年收入的具体构成：财政拨款收入475.84万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计475.84万元，其中本年支出合计475.84万元，比上年增加99.12万元，增长26.31%，主要原因：人员增加，本年度新招录公务员5名；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：严格按照预算合理安排收支。

本年支出的具体构成：基本支出386.52万元，占81.23%；项目支出89.31万元，占18.77%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数343.59万元，决算数475.84万元，完成年初预算的138.49%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数315.56万元，决算数447.81万元，完成年初预算的141.91%。预决算差异主要原因：干部培训力度增加，中心工作花费增多。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数28.03万元，决算数28.03万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出386.52万元，其中：

（一）工资福利支出344.47万元，比上年增加96.56万元，增长38.95%，主要原因：人员增加，本年度新招录公务员5名。

（二）商品和服务支出40.19万元，比上年减少58.48万元，下降59.27%，主要原因：财务科目规范化管理，部分金额纳入项目管理中。

（三）对个人和家庭补助支出1.86万元，比上年减少9.22万元，下降83.19%，主要原因：财务科目规范化管理，2022年将退休职工绩效奖金纳入个人和家庭补助支出里，2023年纳入奖金里。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少2.76万元，下降100.00%，主要原因：财务科目规范化管理，2022年政府采购资金纳入资本性支出里，2023年未纳入。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.80万元，决算数0.24万元，完成全年预算的29.59%；决算数比上年减少0.33万元，下降58.55%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无因公出国（境）项目。决算数与上年持平，主要原因：无因公出国（境）项目。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无因公出国（境）项目。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车购置。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无公务用车维护。决算数与上年持平,主要原因：无公务用车维护。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.80万元，决算数0.24万元，完成全年预算的29.59%，主要原因：严格控制支出。决算数比上年减少0.33万元，下降58.55%,主要原因：严格控制支出。全年国内公务接待4批，累计接待23人次，主要是：相关单位关于业务的学习交流和研讨。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出40.19万元，决算数比上年减少61.24万元，下降60.38%，主要原因：过紧日子，节约开支。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额3.71万元，其中：政府采购货物支出3.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.71万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金90.14 万元，占项目支出总额的100.00 %。其中，3个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0 个项目评价结果为“中”，0 个项目评价结果为“差”。   

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：办学六项经费、全区科级干部学习贯彻党的二十大精神专题轮训班、党员培训项目。涉及一般公共预算支出90.14 万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况看，执行率为100.00%。      。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 386.52万元，政府性基金预算支出 0万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，执行率为100.00%。  

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

中国共产党九江市柴桑区委员会党校（本级）“党员培训项目支出绩效自评表”如下：

中国共产党九江市柴桑区委员会党校（本级）“办学六项经费支出绩效自评表”如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

二、支出科目

（一）工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（二）商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（三）对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

（四）资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。

（五）对社会保障基金补助类：反映政府对社会保险基金的补助以及补充全国社会保障基金的支出。

（六）卫生健康支出：反映各单位对社会医疗保险及个人医疗补助的支出。

（七）住房保障支出：反映各单位缴纳的住房公积金的支出。

（八）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（九）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

区委党校部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

项目背景：根据省、市关于学习贯彻党的二十大精神集中轮训工作要求，经区委同意，拟于近期举办全区科级领导干部学习贯彻党的二十大精神专题研讨班(第二期)。

主要内容：党的二十大精神，二十届二中全会精神，党章，全面从严治党、基层党组织建设、意识形态、习近平法治思想、国家安全观等有关精神，高质量发展理念、乡村振兴、政务公开、碳达峰碳中和、生态环保、科学精神、机构编制、统计等相关工作。

实施情况：基本实现全区科级干部党的二十大精神全覆盖。

资金投入和使用情况：22.5万元使用完毕。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

总体目标：完成全区科级干部党的二十大精神全覆盖。

阶段性目标：

第一阶段

1.培训时间：2023年4月11日至12日。

2.培训对象：①全区科级领导干部，约660人；②部分驻区单位科级领导干部。

3.培训地点：柴桑大剧院。

第二阶段

1.培训时间：2023年4月13日至15日。

2.培训对象：①部分科级领导干部，约500人（已参加2022年12月17日-19日第一期专题研讨班的科级领导干部不参加第二阶段学习）；②部分驻区单位科级领导干部。

3.培训地点：柴桑大剧院。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的：

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

(1)公开、公正、公平原则:

(2)定量与定性评价相结合，以定量分析为主、定性分析为辅;

(3)动态管理原则;

(4)经济性、效率性、科学性原则

2、评价指标体系

分为一级、二级、三级指标。一级指标包括投入管理指标、产出指标、效果指标和满意度指标;二级指标分为预算编审管理、预算执行管理、质量指标、时效指标、经济效益指标、社会效益指标、服务对象满意度指标;三级指标包括预算编制完整性公用经费控制率、培训学员人次、送课培训场次、调研文章数量等。通过产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标等结果来判断绩效完成情况，分析所能达到的经济效益、社会效益、服务对象满意度等项目效果，形成最终的评价指标体系。

3、评价方法

分定量评价和定性评价两个步骤，定量评价以评价客体提供的相关资料为基础，经过认真审查和核对，测出定量评价结果;定性评价由工作组调查问卷、听取单位领导及相关人员的情况介绍及现场考察提问，经量化分析得出定性评价结果。评价工作组综合定量和定性评价结果，形成综合评价结论。

（三）绩效评价工作过程。

2024年区委党校对2023年度部门整体支出的合法性、合理性、合规性进行了仔细评价，并于2024年4月底完成绩效评价申报，出具绩效评价告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据省、市关于学习贯彻党的二十大精神集中轮训工作要求，做好柴桑区科级干部二十大培训班。

（二）项目过程情况。

（第一阶段

1.培训时间：2023年4月11日至12日。

2.培训对象：①全区科级领导干部，约660人；②部分驻区单位科级领导干部。

3.培训地点：柴桑大剧院。

第二阶段

1.培训时间：2023年4月13日至15日。

2.培训对象：①部分科级领导干部，约500人（已参加2022年12月17日-19日第一期专题研讨班的科级领导干部不参加第二阶段学习）；②部分驻区单位科级领导干部。

3.培训地点：柴桑大剧院。

三）项目产出情况。

培训人数650人以上，培训天数5天

（四）项目效益情况。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：通过强化教学管理、严肃教学纪律，推动深化教学改革、提高培训质量。

存在问题：工学矛盾不容易调和。

原因分析：脱产学习。

六、有关建议

无

七、其他需要说明的问题

无