柴桑区审计局2018年部门决算

目    录

第一部分  ××部门概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分  ××部门2018年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、机关运行经费情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、关于政府采购支出说明

七、关于国有资产占用情况说明

八、关于2018年度预算绩效情况的说明。

第三部分  2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、支出决算明细表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费支出决算表

九、国有资产占用情况表

第一部分  柴桑区审计局概况

一、部门主要职能

1、负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全区审计工作发展规划及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政财务收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。向区政府和市审计局报告其他事项的审计报告和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计的事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5、组织和实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业法人代表进行任期经济责任审计。

6、承办区人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

第二部分  柴桑区审计局2018年部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计882.73万元，其中上年结转和结余171.08万元，较上年下降6.88%；本年收入合计711.65万元，较上年下降2.18%，主要原因是：人员退休。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入706.65万元，占99.30%；事业收入  0 万元，占  %；事业单位经营收入 0  万元，占  %；其他收入（含附属单位上缴收入、上级补助收入）5.00万元，占0.70%。  

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计768.09万元，其中本年支出合计   768.09万元，较上年增长6.33%，主要原因是：人员支出增加、劳务费及委托业务费增加；年末结转和结余171.08万元，较上年下降27.64%，主要原因是：2018年当年支出大于收入。

本年支出的具体构成为：基本支出768.09万元，占100%；项目支出  0 万元，占   %；事业单位经营支出  0 万元，占  %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占  %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款支出年初预算数为495.61万元，决算数为768.09万元，完成年初预算的154.98%，主要原因是：人员支出增加、劳务费及委托业务费增加。

按功能分类科目分：一般公共服务支出年初预算数为495.61万元，决算数为768.09万元，完成年初预算的154.98%；公共安全支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的  %；……。

按经济分类科目分：工资福利支出270.21万元，较上年增长8.44 %，主要原因是：住房公积金纳入工资福利支出核算；商品和服务支出332.93万元，较上年增长13.19%，主要原因是：劳务费及委托业务费增加；对个人和家庭补助支出143.24万元，较上年增长10.66%，主要原因是：奖励金增加。

四、机关运行经费情况说明

本部门2018年度机关运行经费332.93万元，较上年增长13.19%，主要原因是：劳务费及委托业务费增加。其中：办公费  16.06万元，印刷费0.20万元，差旅费费32.33万元，公务接待费3.46万元，劳务费25.14万元，委托业务费146.26万元。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度“三公”经费支出年初预算数为10万元，决算数为3.46万元，完成预算的34.60%，决算数较上年增长47.23%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的 %，决算数较上年增长（下降）  %。主要原因是：无此项支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为10万元，决算数为3.46万元，完成预算的34.60%，决算数较上年增长47.23%。主要原因是：商务接待费用增加。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较上年增长（下降）  %。主要原因是：……；公务用车运行维护费支出年初预算数为  0元，决算数为0万元，完成预算的 %，决算数较上年增长（下降）  %。主要原因是：公务用车进行了车改，单位没有公务用车。

六、关于政府采购支出说明。省级部门应当按照如下格式说明：本部门2018 年度政府采购支出总额21.72万元，其中：政府采购货物支出21.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的  %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2018 年部门预算范围的各项政府采购支出金4.和，并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接。）

七、关于国有资产占用情况说明。部门应当按照如下格式说明：截至2018年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中，副部（省）级以上领导干部用车XX辆、一般公务用车XX辆、一般执法执勤用车XX辆、特种专业技术用车XX辆、其他用车XX 辆，其他用车主要5.、……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、关于2018年度预算绩效情况的说明。

本年度本部门没有开展预算绩效活动。

第三部分  柴桑区审计局2018年部门决算表

（详见附表）

第四部分   名词解释

1．财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

5．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

7．结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

8．年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

10．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12．“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14．工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

15．商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

16．对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

17．其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。